海外基金發起人考慮香港時，應一併評估載體、管理活動、投資者要求及持續行政。IMSG 可按約定範圍，與另行委聘的法律及專業顧問協調公司和會計工作。
先整理策略與參與人士
應列明資產、投資者、募資地點、投資決策及擬設團隊，確認現有實體，以及計劃涉及新基金、新經理或現有載體遷移。顧問可據此評估架構及許可。
香港是否合適，須按這些需要考慮。所在地或載體不保證投資者接納、銀行、稅務待遇或交割日期。除初期要求外，也應確認推出後的持續工作。
LPF、OFC 與一般公司
有限合夥基金（LPF）按《有限合夥基金條例》註冊。合夥協議、GP、投資經理、負責人、核數師、保管及紀錄均須安排。LPF 註冊不等同成立公司，也不授權所有投資管理活動。
開放式基金型公司（OFC）遵循證監會專門框架，包括董事、投資經理及保管人要求。是否合適視乎策略、投資者、流動性及營運，私人 OFC 不能當作一般公司處理。
一般公司經評估後可用作經理、GP、控股公司或其他角色，但不會自動成為合資格基金或取得基金寬減，每家公司也有自己的持續責任。
基金稅務與附帶權益須分開評估
基金利得稅統一豁免及附帶權益寬減各有法定條件，資格視乎實際基金、交易、人員、活動及期間。紀錄能支持評估，註冊或優惠稅率標題本身不會產生資格。
專業稅務顧問應先確認有效法律及生效安排，包括2026年建議後的變更。數字門檻、認證、合資格交易及生效條文須按實際期間核對，不能把法案或豁免標題當作完整現行規則。
應準備帳目、投資及出售證據、管治、機構委任，以及相關測試所需人員和開支資料。基金稅務紀錄指南說明整理方法。
遷移程序視乎原有載體
公司遷冊、境外有限合夥註冊為 LPF，以及適用 OFC 遷移程序，屬不同途徑。有限合夥不能直接使用公司表格，須與律師確認資格、原註冊地及香港制度要求。
法律延續不會免除投資者同意、協議、貸款條款、銀行更新、稅務及通知的審閱，也不保證投資者、經濟條款、牌照或報告待遇保留。註冊後及原註冊地步驟，須按實際期限跟進。
分配法律及受規管工作
合夥協議或章程、投資者權利、附函、募資限制及遷移法律效力，須由律師提供意見。投資管理及其他活動須作監管評估，向海外轉授工作不會自動消除所有證監會發牌問題。
投資管理、保管、專業估值及基金行政須由具所需許可和能力的機構承擔。LPF 負責人委任屬特定角色，與一般 TCSP 客戶盡職審查不同，不能只憑一般牌照推定已有委任。
你可自行委聘顧問。獨立專業委聘應列明意見提供者、範圍及費用。
規劃公司與會計工作
按各載體確認所需註冊或成立、公司紀錄、機構委任、會計責任及申報時間表。須訂明誰處理投資者、交易、估值及報告，一般公司委聘不會自動包括專業基金會計。
應及早準備銀行所需架構、用途、持股、簽署人、資金來源、交易對手及流向。資格、核證、面談及批准由各機構決定。部分步驟可遙距完成，但不能假設整項設立或開戶均毋須親身出席。
獨立核數師決定審計程序及報告，報稅和豁免分析須另定範圍。IMSG 可協調約定的公司和會計工作，與另行委聘顧問聯絡，不會自動承擔所有受規管職能。
按實際前提訂時間表
計劃應列明決定、文件、盡職審查、法律草擬、註冊、適用發牌、銀行及營運準備，每項均有負責人和前提。首次交割取決於這些要求及基金文件，不能由一般文章承諾第四星期完成。
常見問題
可否全程遙距？部分工作可以，但身分審查、文件、機構或監管要求可能須額外安排或出席。
遷移會保留投資者和條款嗎？須審閱途徑及文件，法律延續本身不能解決同意權、退出、稅務或商業條款。
須持證監會牌照嗎？須按實際活動及人士評估。LPF 或公司註冊、海外轉授都不是通用豁免。
IMSG 負責甚麼？書面委聘列明公司、行政及會計工作，專業及受規管職能另作分配。
可先預約免費20分鐘初步通話，提供策略摘要、架構圖、投資者所在地及現有意見。詳細架構、文件及稅務審閱另定專業範圍。
官方資料：註冊處 LPF 指引、證監會 OFC 框架及稅務局基金豁免指引。