海外基金发起人考虑香港时，应一并评估载体、管理活动、投资者要求及持续行政。IMSG 可按约定范围，与另行委托的法律及专业顾问协调公司和会计工作。
先整理策略与参与人士
应列明资产、投资者、募资地点、投资决策及拟设团队，确认现有实体，以及计划涉及新基金、新经理或现有载体迁移。顾问可据此评估架构及许可。
香港是否合适，须按这些需要考虑。所在地或载体不保证投资者接纳、银行、税务待遇或交割日期。除初期要求外，也应确认推出后的持续工作。
LPF、OFC 与一般公司
有限合伙基金（LPF）按《有限合伙基金条例》注册。合伙协议、GP、投资经理、负责人、审计师、保管及记录均须安排。LPF 注册不等同成立公司，也不授权所有投资管理活动。
开放式基金型公司（OFC）遵循证监会专门框架，包括董事、投资经理及保管人要求。是否合适根据策略、投资者、流动性及营运，私人 OFC 不能当作一般公司处理。
一般公司经评估后可用作经理、GP、控股公司或其他角色，但不会自动成为合资格基金或取得基金宽减，每家公司也有自己的持续责任。
基金税务与附带权益须分开评估
基金利得税统一豁免及附带权益宽减各有法定条件，资格根据实际基金、交易、人员、活动及期间。记录能支持评估，注册或优惠税率标题本身不会产生资格。
专业税务顾问应先确认有效法律及生效安排，包括2026年建议后的变更。数字门槛、认证、合资格交易及生效条文须按实际期间核对，不能把法案或豁免标题当作完整现行规则。
应准备账目、投资及出售证据、管治、机构委任，以及相关测试所需人员和开支资料。基金税务记录指南说明整理方法。
迁移程序根据原有载体
公司迁册、境外有限合伙注册为 LPF，以及适用 OFC 迁移程序，属不同途径。有限合伙不能直接使用公司表格，须与律师确认资格、原注册地及香港制度要求。
法律延续不会免除投资者同意、协议、贷款条款、银行更新、税务及通知的审阅，也不保证投资者、经济条款、牌照或报告待遇保留。注册后及原注册地步骤，须按实际期限跟进。
分配法律及受规管工作
合伙协议或章程、投资者权利、附函、募资限制及迁移法律效力，须由律师提供意见。投资管理及其他活动须作监管评估，向海外转授工作不会自动消除所有证监会发牌问题。
投资管理、保管、专业估值及基金行政须由具所需许可和能力的机构承担。LPF 负责人委任属特定角色，与一般 TCSP 客户尽职调查不同，不能只凭一般牌照推定已有委任。
你可自行委托顾问。独立专业委托应列明意见提供者、范围及费用。
规划公司与会计工作
按各载体确认所需注册或成立、公司记录、机构委任、会计责任及申报时间表。须订明谁处理投资者、交易、估值及报告，一般公司委托不会自动包括专业基金会计。
应及早准备银行所需架构、用途、持股、签署人、资金来源、交易对手及流向。资格、核证、面谈及批准由各机构决定。部分步骤可远程完成，但不能假设整项设立或开户均无需亲自出席。
独立审计师决定审计程序及报告，报税和豁免分析须另定范围。IMSG 可协调约定的公司和会计工作，与另行委托顾问联系，不会自动承担所有受规管职能。
按实际前提订时间表
计划应列明决定、文件、尽职调查、法律草拟、注册、适用发牌、银行及营运准备，每项均有负责人和前提。首次交割取决于这些要求及基金文件，不能由一般文章承诺第四星期完成。
常见问题
可否全程远程？部分工作可以，但身份审查、文件、机构或监管要求可能须额外安排或出席。
迁移会保留投资者和条款吗？须审阅途径及文件，法律延续本身不能解决同意权、退出、税务或商业条款。
须持证监会牌照吗？须按实际活动及人士评估。LPF 或公司注册、海外转授都不是通用豁免。
IMSG 负责什么？书面委托列明公司、行政及会计工作，专业及受规管职能另作分配。
可先预约免费20分钟初步通话，提供策略摘要、架构图、投资者所在地及现有意见。详细架构、文件及税务审阅另定专业范围。
官方资料：注册处 LPF 指引、证监会 OFC 框架及税务局基金豁免指引。