有限合伙基金除合伙协议外，也须有清楚营运安排。推出前应检视所需委任、保管、记录、报告及银行程序。
确认委任及责任
有限合伙基金（LPF）按专属法定制度注册。普通合伙人（GP）、投资经理和服务机构应有清晰书面分工，合伙协议也须反映实际营运。
GP 须安排所需投资经理、审计师及负责人委任，以及适当保管安排。资格和工作须按《有限合伙基金条例》及相关监管要求核对。根据该条例获委任，不代表已解决投资活动是否须持证监会牌照的问题。
LPF“负责人”（Responsible Person）执行适用的打击洗钱及恐怖分子资金筹集措施；证监会“负责人员”（Responsible Officer）则监督持牌法团的受规管活动，两者不同。IMSG 的信托或公司服务提供者牌照，本身不证明可接受每种 LPF 委任。
记录决策与款项调动
授权表应列明谁批准投资、谁指示付款、哪些事项须 GP 或合伙人同意，并记录转授、利益冲突、关联交易及例外。
催缴出资及分派应按合伙协议办理，保留计算、通知、批核及付款证明。记录完整不会自动避免税务责任，仍须记录相关活动由谁执行，再由税务顾问评估制度。
建立记录系统
须订明谁保存合伙人资料、交易文件、账目、客户尽职调查及决策，并设存取权限、备份及转换服务机构时的交接程序。
不同记录的存放地点及保存年期未必相同。应请负责机构逐类核对基金条例、打击洗钱及税务要求，不能一律采用同一年期，并须保存通知和申报证据。
GP 公司也须持续维持
如 GP 属公司，其公司秘书记录、周年申报、董事、成员及注册办事处须与 LPF 分开处理。基金相关决策亦应有会议记录及决议支持授权。
准备银行资料
常见资料包括 LPF、GP 及特殊目的实体架构图、投资授权、预期现金流、签署人、交易对手及国家，以及资金和财富来源。要求以所选机构为准，资料须与协议及记录一致。
IMSG 可按范围商议公司文件、开户资料及银行复审支援，但不保证开户、处理时间或银行复审完成。
会计、独立审计与税务
应商定记账、管理报告、估值责任及年结安排。审计程序、结论和报告由独立审计师决定，审计时间表与报税期限须分开。
基金统一豁免、附带权益宽减及其他实质要求，属不同问题。良好记录可支持符合条件的申索，LPF 注册本身不等同获税务豁免。作决定前须核对所涉期间的有效法律及2026年相关变更。
商定专业范围
IMSG 可按书面委托协调公司及会计工作；基金行政、投资管理、保管、法律架构、受规管委任及专业估值，须由合适机构承担。详细审阅应备妥合伙协议、架构图、委任文件、账目及现有意见。
详见公司注册处LPF 指引及常见问题及税务支援。免费20分钟初步通话用于了解需要，并不包括完整 LPF 架构审阅。