香港基金平台须有适当营运安排，包括雇佣记录、薪酬、开支控制及报告责任。税务实质要求须按相关制度逐项评估。
先确认雇主及实际工作
基金载体、投资经理及雇主可能是不同实体。应列明谁聘用每位人员、其工作、监督安排，以及哪家实体支付或分摊费用，不能只看薪酬账户所在地。
在香港支付薪酬或开支，不会自动符合税务实质条件，也不会自动取得基金税务豁免。应由税务及监管顾问确认适用制度，以及所需活动、人员和开支。
人事与薪酬记录
应保存雇佣条款、职务、入职及离职日期、薪酬计算、付款证明及雇员资料。雇佣文件的行政协调，应按需要包括法律审阅，不能取代合约意见。
假期、开支及报销须有程序，保留单据、业务用途及批核证明。薪酬和实体间分摊须与相关公司账目对照，让雇佣安排与财务报告一致。
强积金、保险及雇主申报
应按相关人士评估雇主及雇员的强积金责任、资格、豁免及供款规则。法定保险要求须与合适顾问或持牌中介确认，行政服务机构参与不代表获授权安排保险。
须订明谁准备雇主报税表及雇员通知、谁审核后提交。入职、离职及离港可能涉及不同表格和期限。
让营运记录支持报告
应保存账簿、发票、合约及实体间协议，商定管理报告时间表，并准备年结资料供独立审计师审阅。税务计算、报税及豁免评估须另定范围及审阅安排。
应如实记录决策地点及执行相关活动的人员。文件须反映实况，完整人事档案本身不能证明所有税务或监管条件均已符合。
IMSG 的约定角色
IMSG 可商议会计、雇主报税及行政协调需要。薪酬、人事、强积金行政和其他工作，须由书面范围确认，不能视为已包括。法律、受规管保险、投资管理及专业基金行政职能，须由合资格机构承担。